儲けたら必ずやらなければならないのが確定申告

FXでの 確定申告やり方とコツ

今回はFXの確定申告のことについて書こうと思います。

FXで儲けた時は必ず確定申告が必要となります。まあFXに限らず確定申告というのはとても面倒ですね。

特に会社員の方など、普段自分で確定申告をすることがない方からすると相当に煩わしく感じられるかと思います。

確定申告でFXの確定申告をしないとどうなるか。まあ確定申告が必要なのにしないわけですから「脱税」となりますすね。ですので、必ず確定申告はしなければなりません。

特に職場にFXがバレたくないという方は、確定申告をせず放っておくと税務署から職場に連絡がいってしまう恐れがあるので要注意です。

但し条件によっては確定申告が必要ない場合もあります。まずは確定申告が必要であるかどうかを確認し、必要な場合には手順に沿って確定申告をおこなうようにしましょう。

いくらくらい儲けたら確定申告が必要になるの?

「FXで儲けたら確定申告が必要…。でもそれっていくらから?」

FXで利益が出たのはいいですが、いざ確定申告のこととなると事前によく調べられてないことが多いのではないかと思います。まずは確定申告が必要かどうかを確認するようにしましょう

確定申告YES/NOチェック

さて、ではまずあなたが確定申告の必要である人であるかかどうかを診断するためのYES/NOチェックをご用意致しました。以下の質問に答えるだけであなたが確定申告をしなければならないかどうかが確認できます。

☆★☆★☆★確定申告YES/NOチェック☆★☆★☆★

Q. FXでの利益がありましたか?

☆★☆★☆★☆★☆★☆★☆★☆★☆★☆★☆★☆★

いかがでしたでしょうか。確定申告が必要と診断された方は確定申告のやり方を確認しましょう。確定申告のやり方については次で紹介します。

まずは必要な書類を把握しよう

ではまずFXの確定申告をおこなうにはどのいった書類が必要なのかを把握するようにしましょう。FXの確定申告に必要な書類は次の3つです。

  • 確定申告書B
  • 申告書第三表(分離課税用)
  • 先物取引に係る雑所得などの金額の計算明細書

〇確定申告書B
確定申告をおこなったことがない方にはよくわからないかもしれませんが、確定申告書にはAとBがあります。Aは所得の種類が公的年金や給与所得のみに限定されています。それに対してBは所得の種類に制限がないため、どのような場合にも使用できる申告書様式です。

〇申告書第三票
こちらは分離課税用の様式です。本業で稼いだ給与所得とは区別されるFXなどでの所得を計上するためのものです。FXに限らず投資で稼いだ利益はこちらで計上することになります。

〇先物取引に係る雑所得などの金額の計算明細書
こちらは金融商品で得た利益などについて詳細に記載するための様式です。こちらではFXでの利益や費用を詳細に記すことになります。

かなりざっくりした説明ではありますが、なんとなくこういった書類が必要となるのだということをぼんやり掴んでおいて次に進みましょう。

世界一わかりやすい確定申告のやり方

続いては具体的な必要書類の作成方法をレクチャー致します。

確定申告が初めて・・・という方でもわかりやすいよう、画像付きで解説をしていきたいと思います。

まずは国税局のHPにアクセスしましょう。以下の画面が表示されたら「確定申告書作成コーナー」をクリックし、確定申告書作成コーナーへと進みます。

続いて以下の画面では青色のバナー「作成開始」をクリックします。

当コンテンツでは書面提出のパターンで紹介しますので、「書面提出」をクリックします。

チェックボックスにチェックを入れ「次へ」をクリックします。

以下の画面では「所得税コーナーへ」をクリックします。

「左記以外の所得のある方」の「作成開始」をクリックします。

こちらの画面では生年月日を入力します。チェックボックスは一旦気にしなくても大丈夫です。

こちらの画面では「給与所得」の「入力する」をクリックします。

給与所得を入力します。源泉徴収票の見本が必要なので適当なものをネットで見つけてきました。
今回は住信SBIネット銀行のサイトから見本を拝借します。これを例にして入力してみたいと思います。

参照:https://contents.netbk.co.jp/pc/pdf/doc_hl_gensen.pdf

まずこちらの画面ですが、ここでは源泉徴収票に記載されている支払金額、源泉所得税額等を入力します。入力できたら「入力終了(次へ)」をクリックし進みます。

続いてこちらでは各種保険料等の金額を入力していきます。入力できたら「入力終了(次へ)」をクリックし進みます。

続いてこちらの画面では住宅借入金等特別この額とその内訳を入力します。なければそのまま「入力終了(次へ)」をクリックし進みます。

こちらの画面も同じ要領で入力し、支払い情報を入力できたら「入力終了(次へ)」をクリックし進みます。

続いて配偶者(特別)控除があれば入力します。入力ができたら「入力終了(次へ)」をクリックし進みます。

続いてはいよいよFXの利益を入力するところです。画面の下にスクロールし、「先物取引に係る雑所得等」の「入力する」をクリックします。

こちらの画面では種類に「外国為替証拠金取引」と入力しておいて、決済年月日は空けておいて構いません。数量ですが、こちらには決済したポジションの通貨数量合計を入力します。

続いて下にスクロールして、収入の欄に利益の合計を入力します。その下の必要経費等にはFXの運用でかかった経費を計上できます。

ここで注意したいのは既に手数料を差し引いて利益を計上している場合、ここで手数料を計上しないことです。この場合に手数料を記載すると二重計上となってしまうからです。

一番下にスクロールします。こちらには前年分までに引ききれなかったFXの損失額を入力できます。実はFXでは損益通算が可能で、損失を3年まで繰り越すことができるのです。

もし前年度までのFXでの赤字があればこちらに入力します。入力が終わったら「入力終了(次へ)」をクリックし進みます。

こちらの画面では各種控除等あれば入力します。なければ次へ進みます。

続いてこちらの画面でも同様に税額控除・その他の項目について入力する内容があれば入力します。なければそのまま次へ進みましょう。

次の画面では納付額が出力されます。次へ進みましょう。

ポップアップが表示されますのでに内容を確認し「OK」をクリックします。


続いて住所・氏名等を入力します。入力が終わったら「入力終了(次へ)」をクリックします。

こちらは住所の入力画面です。「市区町村選択」をすることもできますが、「住所検索」をクリックすると自動で市区町村を選択してくれるので便利です。すべて入力できたら「入力終了(次へ)」をクリックして次へと進みます。

こちらの画面ではそのまま「次へ」をクリックし、次に進みます。

こちらではマイナンバーを入力します。「次へ」をクリックします。

入力は以上となります。あとはこの入力データを用紙に出力し、税務署で確定申告の提出をおこなうようにしましょう。

申告する際の損失に関する豆知識

さて、確定申告のやり方の説明の中でも少し触れさせて頂きましたが、FXでは損益通算ができます。自分はFXで儲けているから損失のことは関係ないと思っている方もいらっしゃるかもしれません。ですが、もしかするとそんな方でもお得になるかもしれません。

例えばFXで儲けたけど株などの金融商品で損をしたという場合もあるかもしれません。そんな時はきちんと株での損失を計上するようにしましょう。FXの利益だけを計上するとFXでの利益の総額に対し課税されますが、そこから他の金融商品での損失を引くことで減税されます。

確定申告一つでも多少なりこういった知識があれば損をすることもないですね。

確定申告で計上できる経費

前にも述べましたが、FXの確定申告の際にはFXにかかった経費を計上することができます。ではそこで計上できる経費にはどういったものがあるのでしょう。代表的なものを挙げると次のようなものがあります。

  • セミナーや書籍などの勉強にかかったお金
  • PC端末やインターネット回線など
  • FX会社に支払った手数料等

他にも細かいところでいえば、新聞代や筆記用具なんかも費用として計上できる可能性があります。ですが、これらの費用は100%認められる保証のあるものではありません。

当然ですが、税務署からすれば普段使いのPCでFXをしているからといってこれを費用として認めるわけにはいきません。あくまでFXの経費として認めるものはFXに必要不可欠と認められる費用でなければならないわけです。

もしPC端末を費用として認めるには、PCがFX専用として購入されたのだということでなければなりません。

と、まあこのように一概にこれが費用として認められるというわけではありません。ですが、ダメ元で費用計上してみて認められればラッキーということもありますから、とりあえずは一旦あげてみるというのもアリかもしれませんね。

fx確定申告ってしないとどうなるの?

最初にも述べましたが、FXで利益があるのにも関わらず確定申告をしないと脱税となります。何度かニュースでFXの利益隠しで摘発されたという事件を目にしたことがあります。

もちろん確定申告を失念したからといって即逮捕なんてことはないと思いますが、意図的と判断される場合はその可能性も否定できません。

それにFXでせっかく稼いだなら、納めるものは気持ちよく納めたいものですね。

さて今回の記事はここまで。FXの確定申告についてはすっきり理解していただけましたでしょうか。
くれぐれも利益が出た時は確定申告をお忘れなく。





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